- Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
- Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej - Aktywa
- Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej - Pasywa
- Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
- Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.
| Nota | 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2017 r. | 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 r. | |
| Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi: | 48 079 | 43 437 | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 3.2. | 48 054 | 43 226 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 23 | 241 | |
| Zmiana stanu produktów | 2 | (30) | |
| Koszty działalności operacyjnej | 38 083 | 35 761 | |
| Amortyzacja | 3 567 | 3 365 | |
| Zużycie materiałów i energii | 5 073 | 3 741 | |
| Usługi obce | 19 882 | 16 748 | |
| Podatki i opłaty | 261 | 246 | |
| Wynagrodzenia | 6 044 | 6 531 | |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 498 | 525 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 403 | 388 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2 355 | 4 217 | |
| Zysk na sprzedaży | 9 996 | 7 676 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 3.3. | 448 | 266 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3.3. | 554 | 450 |
| Zysk na działalności operacyjnej | 9 890 | 7 492 | |
| Przychody finansowe | 3.4. | 187 | 90 |
| Koszty finansowe | 3.4. | 303 | 468 |
| Zysk brutto | 9 774 | 7 114 | |
| Podatek dochodowy | 3.5. | 1 859 | 1 425 |
| Zysk netto za rok obrotowy | 7 915 | 5 689 | |
| ZYSK NETTO PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ | 7 857 | 5 722 | |
| Zysk/Strata netto przypisana udziałowcom niekontrolującym | 58 | (33) | |
| Pozostałe całkowite dochody netto | - | (26) | |
|
Pozostałe całkowite dochody, które nie będą reklasyfikowane do wyniku powstałe na transakcji odsprzedaży akcji własnych |
- | (32) | |
|
Podatek dochodowy odnoszący się do pozycji, które nie będą reklasyfikowane do wyniku powstałe na transakcji odsprzedaży akcji własnych |
- | (6) | |
| Całkowite dochody ogółem | 7 857 | 5 663 | |
| Całkowite dochody ogółem przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej | 7 857 | 5 696 | |
| Całkowite dochody ogółem przypisane udziałowcom niekontrolującym | 58 | (33) | |
| Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (gr na akcję) | |||
| Podstawowy zysk na akcję (gr na akcję) | 3.1. | 24 | 17 |
| Rozwodniony zysk na akcję (gr na akcję) | 3.1. | 24 | 17 |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej - Aktywa
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część.
| Nota | Stan na 31 grudnia 2017 r. | Stan na 31 grudnia 2016 r. | |
| Aktywa trwałe | 14 068 | 14 248 | |
| Wartość firmy | 4.1. | 2 446 | 2 446 |
| Wartości niematerialne | 4.2. | 697 | 562 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4.3. | 10 429 | 10 825 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 4.4. | 486 | 407 |
| Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe | 4.8. | 10 | 8 |
| Aktywa obrotowe | 23 758 | 19 113 | |
| Zapasy | 4.5. | 2 822 | 1 951 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4.6. | 12 953 | 9 135 |
| Należności pozostałe | 4.6. | 106 | 122 |
| Nadpłaty z tytułu podatku dochodowego | 4.6. | 102 | 400 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4.7. | 7 023 | 6 856 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 4.8. | 752 | 649 |
| Aktywa razem | 37 826 | 33 361 |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej - Pasywa
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.
| Nota | Stan na 31 grudnia 2017 r. | Stan na 31 grudnia 2016 r. | |
| KAPITAŁ WŁASNY | |||
| Kapitał podstawowy | 4.12. | 670 | 670 |
| Kapitał zapasowy | 4.13. | 9 128 | 7 939 |
| Kapitał rezerwowy – środki na nabycie akcji własnych | 2 512 | 2 000 | |
| Akcje własne | (1 988) | - | |
| Kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy w przyszłych okresach | 2 552 | 2 552 | |
| Zysk netto | 7 857 | 5 722 | |
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | 20 731 | 18 883 | |
| Kapitał własny przypisany udziałowcom niekontrolującym | 4.14. | 4 | (55) |
| KAPITAŁ WŁASNY RAZEM | 20 735 | 18 828 | |
| ZOBOWIĄZANIA | |||
| Zobowiązania długoterminowe | 5 958 | 5 757 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 4.16. | 5 145 | 5 176 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 4.4. | 793 | 566 |
| Rezerwy długoterminowe | 4.17. | 20 | 15 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 11 133 | 8 776 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 4.16. | 2 479 | 1 955 |
| Kredyty i pożyczki | 4.18. | - | 11 |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu | 4.19. | 359 | 269 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 4.20. | 5 358 | 4 799 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 4.21. | 1 941 | 1 086 |
| Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego | 4.22. | 257 | - |
| Zobowiązanie z tytułu pozostałych podatków | 4.22. | 516 | 453 |
| Przychody przyszłych okresów | 39 | 4 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 4.23. | 184 | 199 |
| ZOBOWIĄZANIA RAZEM | 17 091 | 14 533 | |
| Pasywa razem | 37 826 | 33 361 |
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część.
| Kapitał podstawowy | Kapitał zapasowy | Kapitał rezerwowy - środki na nabycie akcji własnych | Akcje własne | Kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy w przyszłych okresach | Zyski zatrzymane | Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | Kapitał własny przypisany udziałowcom niekontrolującym | Kapitał własny | |
| Noty | 4.12. | 4.13. | 4.14. | ||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 roku | 673 | 3 470 | 6 387 | (4 692) | 3 861 | 6 888 | 16 587 | 4 | 16 591 |
| Skup akcji własnych | - | 387 | (387) | (1 692) | - | - | (1 692) | - | (1 692) |
| Odsprzedaż akcji własnych | - | 5 997 | (5 997) | 5 997 | - | - | 5 997 | - | 5 997 |
| Umorzenie akcji własnych | (3) | (381) | (3) | 387 | - | - | - | - | - |
| Środki na nabycie akcji własnych | - | (2 000) | 2 000 | - | - | - | - | - | - |
| Kapitał z przejęcia Mood Factory Sp. z o.o. | - | - | - | - | - | - | - | (26) | (26) |
| Podział zysku z lat ubiegłych na kapitał | - | 492 | - | - | - | (492) | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | (1 309) | (6 396) | (7 705) | - | (7 705) |
| Zysk netto roku obrotowego | - | - | - | - | - | 5 722 | 5 722 | (33) | 5 689 |
| Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto), w tym: | - | (26) | - | - | - | - | (26) | - | (26) |
|
Odsprzedaż akcji własnych menedżerom, pracownikom i współpracownikom |
- | (178) | - | - | - | - | (178) | - | (178) |
|
Odsprzedaż akcji własnych funduszowi inwestycyjnemu |
- | 152 | - | - | - | - | 152 | - | 152 |
| Suma całkowitych dochodów | - | (26) | - | - | - | 5 722 | 5 696 | (33) | 5 663 |
| Stan na 31 grudnia 2016 roku | 670 | 7 939 | 2 000 | - | 2 552 | 5 722 | 18 883 | (55) | 18 828 |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku | 670 | 7 939 | 2 000 | - | 2 552 | 5 722 | 18 883 | (55) | 18 828 |
| Skup akcji własnych | - | 1 988 | (1 988) | (1 988) | - | - | (1 988) | - | (1 988) |
| Środki na nabycie akcji własnych | - | (2 500) | 2 500 | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku z lat ubiegłych na kapitał | - | 1 701 | - | - | - | (1 701) | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | (4 020) | (4 020) | - | (4 020) |
| Zysk netto roku obrotowego | - | - | - | - | 7 857 | 7 857 | 58 | 7 914 | |
| Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Suma całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | 7 857 | 7 857 | 58 | 7 914 |
| Stan na 31 grudnia 2017 roku | 670 | 9 128 | 2 512 | (1 988) | 2 552 | 7 857 | 20 731 | 4 | 20 735 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.
| Noty | 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2017 r. | 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 r. | |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| Zysk netto | 7 915 | 5 689 | |
| Korekty | 1 627 | 3 653 | |
| Zyski/Straty udziałowców niekontrolujących | 58 | (33) | |
| Amortyzacja | 3 567 | 3 365 | |
| Wynik na odsprzedaży akcji własnych pracownikom, menedżerom i współpracownikom | - | 918 | |
| Odsetki leasing, kredyt, lokaty bankowe | 219 | 155 | |
| Zysk z działalności inwestycyjnej | 12 | 21 | |
| Zmiana stanu rezerw, rozliczeń międzyokresowych biernych i przychodów przyszłych okresów | 880 | 80 | |
| Bilansowa zmiana stanu zapasów skorygowana o zobowiązania z tytułu leasingu dot. nieprzyjętych na stan środków trwałych | (457) | (234) | |
| Zmiana stanu należności krótkoterminowych | (3 802) | 1 189 | |
| Zmiana stanu zobowiązań długoterminowych | - | (116) | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 549 | 65 | |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych | (105) | (1 215) | |
| Należny roczny podatek dochodowy | 1 859 | 1 425 | |
| Zmiany stanu pozostałych podatków | 210 | 160 | |
| Zapłacony podatek dochodowy, w tym: | (1 302) | (2 185) | |
|
- za rok 2017 (zaliczka) |
(1 180) | - | |
|
- za rok 2016 |
(121) | (1 337) | |
|
- za rok 2015 |
- | (848) | |
| Inne korekty | (61) | 58 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9 542 | 9 342 | |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| Wpływy z tytułu zbycia aktywów trwałych | 52 | 84 | |
| Wpływy z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek | - | 10 | |
| Wydatki z tytułu nabycia udziałów Mood Factory Sp. z o.o. | - | (696) | |
| Zakup wartości niematerialnych i środków trwałych | (579) | (751) | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (527) | (1 353) | |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| Wpływy z tytułu odsetek od lokat bankowych | 71 | 77 | |
| Wpływy z tytułu faktoringu | 91 | 66 | |
| Sprzedaż akcji własnych | - | 5 182 | |
| Wpływy z tytułu kredytów bankowych | - | 11 | |
| Wypłata dywidendy | 5.1. | (4 020) | (7 705) |
| Nabycie akcji własnych | 5.2. | (1 965) | (1 692) |
| Wydatki związane z nabyciem akcji własnych | 5.2. | (23) | (2) |
| Wydatki związane z odsprzedażą akcji własnych | - | (133) | |
| Płatności z tytułu leasingu finansowego wraz z odsetkami | (2 956) | (2 363) | |
| Płatności z tytułu faktoringu wraz z odsetkami | (35) | (26) | |
| Spłata kredytów bankowych wraz z odsetkami | (11) | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (8 848) | (6 585) | |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 167 | 1 404 | |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 6 856 | 5 330 | |
| Zwiększenie środków pieniężnych w wyniku nabycia Mood Factory Sp. z o.o. | - | 122 | |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 7 023 | 6 856 | |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | 167 | 1 526 | |